Fast jedes Angebot für eine Firmenkreditkarte läuft auf eine Entscheidung hinaus: ein einfacher Pauschalsatz auf alles oder ein höherer Satz auf wenige Kategorien und ein niedrigerer auf den Rest. Keines von beiden ist grundsätzlich besser. Es kommt darauf an, wie sich Ihre Ausgaben verteilen und ob die Kategorienkarte eine Jahresgebühr kostet. Dieser Ratgeber zeigt, wie Sie das mit nachvollziehbaren Rechnungen im Rechner herausfinden. Alle Beträge sind in US-Dollar (USD), da der Rechner für US-Karten gedacht ist.
Eine Karte mit Pauschalsatz zahlt auf jeden Einkauf denselben Prozentsatz. Bei 2 % bringen 1.000 Dollar Umsatz 20 Dollar, egal ob Kraftstoff, Software oder eine Geräteanschaffung. Es gibt nichts zu verfolgen und keine Obergrenze, die sich erschöpft.
Eine Kategorienkarte zahlt auf bestimmte Ausgaben wie Reisen, Restaurants, Büromaterial oder Online-Werbung einen höheren Satz (den "Bonussatz") und auf alles andere einen niedrigeren "Basissatz". Die Schlagzahl im Werbetext klingt gut, aber Sie erhalten sie nur auf den Teil Ihrer Ausgaben, der in diese Kategorien fällt.
Nehmen wir das Ausgabenprofil von der Startseite. Das Unternehmen gibt monatlich $500 für Reisen, $300 für Restaurants, $800 für Büromaterial und Software und $600 für Online-Werbung aus. Zusammen sind das $2,200 im Monat, also $26,400 im Jahr in Bonuskategorien. Weitere $1,200 im Monat, also $14,400 im Jahr, entfallen auf Lohnabrechnung, Miete, Versicherungen und sonstige Lieferanten. Die jährlichen Gesamtausgaben betragen $40,800.
Vergleichen wir zwei erfundene Karten, die nur der Veranschaulichung dienen und keinem realen Produkt entsprechen.
| Schritt | Karte A (pauschal) | Karte B (Kategorien) |
|---|---|---|
| Satzmodell | 2 % auf alles | 3 % Bonus, 1 % Basis |
| Jahresgebühr | $0 | $95 |
| Prämie auf $26,400 Bonusumsatz | $528 | $792 |
| Prämie auf $14,400 übrige Ausgaben | $288 | $144 |
| Brutto-Prämie | $816 | $936 |
| Netto nach Jahresgebühr | $816 | $841 |
Bei diesem Profil liegt die Kategorienkarte pro Jahr $25 vorn. Das ist ein kleiner Vorsprung für eine Karte, die mehr Aufmerksamkeit verlangt, und man darf fragen, ob $25 den Mehraufwand rechtfertigen.
Der Vorsprung hängt stark davon ab, welcher Anteil Ihrer Ausgaben in die Bonuskategorien fällt. Nennen wir diesen Anteil s und die jährlichen Gesamtausgaben T. Karte B bringt T × (0.03s + 0.01(1 − s)) − 95, Karte A bringt 0.02 × T. Setzt man beides gleich, mit T = $40,800, ergibt sich s von etwa 61.6 %. Anders gesagt: Karte B gewinnt nur, wenn mehr als rund 62 % Ihrer gesamten Ausgaben in ihre Bonuskategorien fallen. Im Beispiel beträgt der Anteil 26,400 / 40,800 = 64.7 %, deshalb liegt B knapp vorn.
Ändern wir nun das Profil. Ein anderes Unternehmen gibt ebenfalls $40,800 aus, aber nur $12,000 im Jahr in Bonuskategorien und $28,800 für alles andere. Karte B zahlt 12,000 × 0.03 = $360 plus 28,800 × 0.01 = $288, also $648 brutto und $553 netto nach der Gebühr. Karte A zahlt weiterhin $816 und gewinnt um $263. Dieselben Karten und dieselben Gesamtausgaben führen zu einer ganz anderen Antwort.
Die Pauschalkarte hat einen stillen Vorteil: Sie zahlt weiter, wenn sich Ihr Unternehmen ändert. Schalten Sie im nächsten Jahr keine Werbung mehr oder reisen weniger, verliert die Kategorienkarte unbemerkt ihren Vorsprung, während es dem Pauschalsatz egal ist. Sind Ihre Ausgaben stabil und konzentriert, kann sich die Aufmerksamkeit für eine Kategorienkarte lohnen. Schwanken sie stark, ist einfach oft sicherer. Der Rechner trifft diese Entscheidung nicht für Sie; er zeigt nur die Rechnung, damit Sie entscheiden können.